КРЕДИТОР: КАРАКТЕРИСТИКЕ, ВРСТЕ И ПРИМЕРИ - ДУДАС - 2025

Поверилац је лице, банка или друга компанија која је одобрила кредит или је позајмио новац другој страни, које је намењено да прими натраг у будућности. Страна којој је одобрен кредит је купац, који ће се сада називати дужником.

Компанија која испоручује услуге или производе појединцу или компанији такође се сматра повериоцем, без тражења одмах плаћања, због чињенице да клијент дугује новац компанији за већ пружене производе или услуге.

Извор: Алеенајосепх222 ЦЦ БИ-СА 4.0

Банке и друге финансијске институције чине важан део кредитора који послују у оквиру данашње економије, мада растом шема као што су приватни зајмови појединци такође могу постати повериоци компанија.

Компаније и владине агенције чине додатне повериоце, који могу понудити финансирање растућим предузећима.

Израз поверилац се често користи у финансијском свету, посебно у вези са краткорочним зајмовима, дугорочним обвезницама и кућним кредитима.

карактеристике

У основи, однос дужник-поверилац сличан је односу купца и добављача. Можете истовремено бити и купац и добављач, као што истовремено можете бити и дужник и поверилац.

Износи према повериоцима исказују се у билансу стања предузећа као обавезе.

Већина биланса извештава о износима који се дугују повериоцима у две групе: краткорочне и дугорочне (или дугорочне) обавезе.

Како повериоци зарађују новац

Повериоци зарађују новац наплаћујући камате на кредите које нуде својим клијентима.

На пример, ако кредитор зајму позајмљује 5000 долара по каматној стопи од 5%, зајмодавац зарађује новац због камате на кредит.

Заузврат, поверилац прихвата одређени ризик, а то је да дужник не може платити кредит. Да би ублажили овај ризик, повериоци индексирају своје каматне стопе на кредитну способност и кредитну историју зајмопримца.

Камате на хипотеку варирају у зависности од низа фактора, укључујући износ аванса и самог поверилаца. Међутим, кредитна способност има примарни утицај на каматну стопу.

Зајмопримци са одличним кредитним рејтингом сматрају се ниским ризиком за повериоце. Као резултат, ови зајмопримци добијају ниске каматне стопе.

Насупрот томе, зајмопримци са ниским кредитним резултатима ризичнији су за повериоце. Да би се носили са ризиком, повериоци вам наплаћују веће каматне стопе.

Шта урадити ако кредитор није плаћен

Ако поверилац не прими отплату дуга, има одређених ресурса да би могао да га наплати.

Ако је дуг подржан колатералом, као што су хипотеке или зајмови за аутомобиле, које подржавају куће и аутомобили, поверилац може покушати да врати то обезбеђење.

У другим случајевима када је дуг неосигуран, поверилац може да изведе дужника на суд, са намером да гарнизује плату дужника или да обезбеди да други начин изда налог за надокнаду.

Лични повериоци који нису у могућности да поврате дуг могу га затражити у пореској пријави као краткорочни губитак од капиталног добитка. Да би то постигли, морају се уложити значајнији напори да потраже дуг.

Повериоци и случајеви стечаја

Ако дужник одлучи да поднесе захтев за стечај, суд обавештава повериоца поступка. У неким случајевима банкрота, сва нематеријална имовина дужника се продаје за отплату дугова. Стечајни управник плаћа дуговања редоследно.

Порески дугови и алиментација често постају главни приоритет, заједно са кривичним казнама, преплаћеним савезним давањима и прегрштом других дуговања.

Незаштићени кредити, попут кредитних картица, имају приоритет као задњи. То даје повериоцима најмање шансе да им надокнаде средства од дужника током стечајног поступка.

Врсте

Генерално, повериоци се могу класификовати на два начина, као лични или стварни. Људи који позајмљују новац вашим пријатељима или породици су лични повериоци.

Стварни повериоци, попут банака или финансијских компанија, имају законске уговоре које потписују позајмљивачи. Ово даје зајмодавцу право да потражи било коју од некретнина дужника, као што су некретнине или аутомобили, ако се зајам не испуњава.

Повериоци се такође могу поделити у две категорије: обезбеђени и необезбеђени. Осигурани поверилац има обезбеђење или накнаду, која је део или целокупна имовина компаније, како би се осигурао дуг који му дугује.

То би могла бити, на пример, хипотека, где имовина представља обезбеђење. Незаштићени поверилац не наплаћује имовину компаније.

Врсте дуга

Разлика између високог и подређеног дуга је пресудна за повериоце и инвеститоре.

Сениор дуг сматра се мање ризичним од подређеног дуга. То је зато што је прва на линији за плаћања након што су доступна средства плаћања.

То значи да је каматна стопа плаћена за виши дуг нижа од оне која се плаћа за неосигурани дуг.

Примери

Пример повериоца су запослени у предузећима којима дугују плате и бонусе. Такође влада којој се дугују порези и купци који су уплатили депозите или друга авансна плаћања.

Претпоставимо сценарио са правим повериоцем, банком КСИЗ, коме се обраћа за кредит. Ако одобрите и позајмите новац, банка КСИЗ постаје поверилац.

Појединци и предузећа могу имати више поверилаца у исто време, за различите врсте дуга.

Додатни примери повериоца који продужују кредитне линије за новац или услуге укључују: комунална предузећа, здравствене клубове, телефонска предузећа и издаваоце кредитних картица.

Нису сви повериоци једнаки. Неки повериоци се сматрају надређенијима или старијима, док ће други бити подређени.

На пример, ако компанија КСИЗ изда обвезнице, власници обвезница постају старији повериоци акционара компаније КСИЗ. Ако компанија КСИЗ касније банкротира, власници обвезница имају право на отплату пред акционарима.

Референце

1. Инвестопедиа (2018). Дужник. Преузето са: инвестстопедиа.цом.
2. Тренер рачуноводства (2018). Каква је разлика између дужника и повериоца? Преузето са: аццоунтцоацх.цом.
3. Инвестопедиа (2018). Кредитор Преузето са: инвестстопедиа.цом.
4. Тренер рачуноводства (2018). Шта је поверилац? Преузето са: аццоунтцоацх.цом.
5. Википедија, бесплатна енциклопедија (2018). Кредитор Преузето са: ен.википедиа.орг.
6. Инвестирање одговора (2018). Кредитор Преузето са: инвестингансверс.цом.