ПРОЈЕКТОВАНИ НОВЧАНИ ТОК: ОД ЧЕГА СЕ САСТОЈИ И ПРИМЕР - ДУДАС

Пројектована новчани ток је процена новац који се очекује да ће се и из посла. Укључује све пројектоване приходе и расходе. Пројекција новчаног тока углавном покрива период од 12 месеци. Међутим, процене могу да обухвате краћи период, као што је месец или недеља.

Новчани ток може указивати на пословање предузећа; можете видети колико новца пролази кроз посао. Попут многих финансијских бројева компаније, може се предвидјети новчани ток.

Извор: пикабаи.цом

Било би занимљиво видети како новчани ток може изгледати у будућности, што се може урадити помоћу пројектованог новчаног тока. Чак и компаније са здравим растом и јаком продајом ризикују да дугују више него што могу да приуште у било ком месецу.

Срећом, прегледавање пројекције новчаног тока сваког месеца може вам помоћи да препознате потенцијалне недостатке новца у наредним месецима.

Који је пројектовани новчани ток?

Пројектирање новчаног тока може пружити јаснију идеју о томе где се пословање креће и како се могу побољшати.

Пројекције новчаног тока могу вам помоћи у предвиђању новчаних суфицита или недостатака у пословању. Можете да видите који периоди имају више прихода или више трошкова. Пројекције се такође могу користити за процену ефеката могуће промене у пословању.

На пример, запошљавање запосленог у наредних неколико месеци. Плаће запослених, порези и остали трошкови могу се додати пројекцији. Дакле, може се видети како запошљавање запосленог може утицати на ток новца.

Могуће је направити вишеструке пројекције новчаног тока. Можете направити пројекцију за оптимистични сценарио, песимистички и највероватнији. Ово вам може помоћи да видите како послује у више ситуација.

Употреба пројектованог новчаног тока

Ако је потребно позајмљивање, можда ће бити потребан пројектовани новчани ток који показује способност плаћања. Зајмодавци могу видети какво је пословање и проценити његову ликвидност на основу процена.

Можете утврдити да ли предузеће испуњава очекивања тако што ћете прегледати његове пројекције, упоређујући их са стварним резултатима. Ово може помоћи да се утврди где треба извршити прилагођавања, попут смањења трошкова.

Међутим, пројекција новчаног тока никада неће бити савршена. То је рафинирано нагађање. Упркос несавршеностима, ове процене могу бити корисни алати и водичи.

Значај

Важно је јер ако предузећу понестане новца и не буде у могућности добити нове финансије, постаће несолвентни. Новчани ток је животна крв свих предузећа.

Као резултат тога, од суштинског је значаја да менаџмент пројекту шта ће се догодити са новчаним током како би се осигурало да компанија има довољно средстава за опстанак. Ево кључних разлога због којих је пројектовани новчани ток толико важан:

- унапред утврдите могући дефицит у новчаном износу. Замислите пројектовани новчани ток као систем раног упозоравања. То је најважнији разлог за пројектовани новчани ток.

- Осигурајте да компанија може плаћати добављаче и запослене. Добављачи који ускоро не наплате ће престати са испоруком предузећа. Још је горе ако се запосленима не исплати на време.

- Откривање проблема са плаћањем клијента. Припрема пројекције подстиче компанију да посматра како брзо клијенти плаћају своје дугове.

Као важна дисциплина финансијског планирања, пројектовани новчани ток важан је процес управљања, сличан припреми пословних буџета.

Како израчунати пројектовани новчани ток?

- Почните с износом новца који компанија има на почетку периода. Односно, сав приход умањен за све трошкове из претходног периода.

-Рачунато је колико новца ће ући у посао у наредном периоду. Долазни новац може укључивати приход, претходну продају кредита и кредите. Будућа продаја предвиђа се сагледавањем трендова прихода из претходних периода.

Сваки нови фактор који се може разликовати од претходних периода мора се узети у обзир. На пример, додавање новог производа може довести до веће продаје.

- Процењују се сви трошкови који ће бити плаћени за следећи период. И варијабилни и фиксни трошкови морају се узети у обзир. Променљиви трошкови, попут сировина, варирају у продаји. Фиксни трошкови се не модификују продајом и укључују најамнину, комуналије и осигурање.

- Процењени трошкови одузимају се од процењеног прихода. Добивени број је пројектовани новчани ток пословања.

- Новчани ток се додаје почетном салду. Ово ће дати закључни биланс. Овај број ће такође бити почетни биланс за наредни период.

Пример

Ово је пример пројектованог новчаног тока компаније, скраћеног на четири месеца ради јасноће и једноставности:

Почетни салдо је износ новца који ће бити доступан на почетку сваког месеца.

У новчаном приходу, сав новац који сваког месеца уђе у компанију за наплату од продаје кредита, директне продаје, кредита итд.

Укупни новчани приход је збир свих износа готовинског дохотка за сваки месец.

У готовини се исписују сви трошкови које посао може обављати сваког месеца, као што су платне спискове, рачуни који се плаћају добављачима, плаћања закупа и зајмови.

У укупне одливе новца додају се сви трошкови како би се тачно указао новац који ће излазити сваког месеца.

Новчани ток је једноставно ваш укупни приход за месец умањен за ваше укупне трошкове у месецу.

Коначан резултат

Завршни оперативни салдо готовине је износ који је заиста важан из пројектованог новчаног тока. Ако се виде укупни позитивни бројеви, можда ће бити доступан и додатни новац за улагање у посао.

Ако у било којем од месеци видите негативан број, имате времена да процените различите опције да бисте припремили посао за такву неред.

Референце

Мајк Капел (2018). Како креирати пројекцију новчаног тока. Патриот Софтваре. Преузето са: патриотсофтваре.цом.
Веллс Фарго Воркс (2016). Израда пројекције новчаног тока. Преузето са: веллсфарговоркс.цом.
Тим Берри (2019). Како прогнозирати новчани ток. Планови. Преузето са: артицлес.бпланс.цом.
Википедија, бесплатна енциклопедија (2019). Прогноза новчаног тока Преузето са: ен.википедиа.орг.
КасхФлов (2019). Новчани ток времена. Преузето са: касхфлов.цом.

ПРОЈЕКТОВАНИ НОВЧАНИ ТОК: ОД ЧЕГА СЕ САСТОЈИ И ПРИМЕР - ДУДАС - 2025